Extra pensioensparen
Als je pensioen opbouwt, kun je vaak een deel van je inkomen extra inleggen in de pensioenregeling. Deze inleg gebruik je vervolgens om op je pensioenleeftijd extra pensioen aan te kunnen kopen. Wil je weten hoe dit precies werkt? Lees dan gerust verder.
Pensioensparen: Hoe werkt dat?
Er bestaan allerlei verschillende pensioenregelingen waarbij grote verschillen kunnen ontstaan in de opgebouwde pensioenrechten. De laatste jaren zien we een trend dat pensioenen steeds soberder worden. De overeengekomen pensioenopbouw is bijvoorbeeld niet maximaal of het pensioengevend inkomen is gemaximaliseerd. Binnen de grenzen van wat fiscaal mag, ontstaat er dan ruimte voor jou om bij te sparen.
Extra pensioensparen
Als je pensioen opbouwt, kun je vaak een deel van je inkomen extra inleggen in de pensioenregeling. Deze inleg gebruik je vervolgens om op je pensioenleeftijd extra pensioen aan te kunnen kopen. Wil je weten hoe dit precies werkt? Lees dan gerust verder.
Pensioensparen I
De meest voorkomende vorm is om binnen het overeengekomen maximum pensioengevend inkomen bij te sparen. De pensioengrondslag is bekend en de pensioenuitvoerder heeft opgegeven wat je per leeftijd aan extra premie kunt inleggen.
Pensioensparen II
Bijsparen boven het overeengekomen maximum inkomen komt minder vaak voor, maar het is wel een fiscaal toegelaten vorm! Met uitzondering van de bijtelling van de auto van de zaak, komt je inkomen boven het overeengekomen maximum hiervoor in aanmerking.
In sommige gevallen is er ook sprake van een franchiseverschil. De pensioenregeling heeft in dat geval een hogere franchise dan wat wettelijk minimaal is toegestaan. Bij een wijziging van je inkomenssituatie of je pensioenregeling moet je altijd even toetsen of je niet te veel bijspaart. Deze aanpassingen vinden meestal plaats op 1 januari en vallen vaak samen met de jaarlijkse aanpassing van de inkomens. Zo kun je beide wijzigingen in één keer meenemen.
Wat gebeurt er met het kapitaal?
Voor het extra gespaarde kapitaal koop je op de pensioeningangsdatum een levenslange pensioenuitkering aan. Mocht je voor de pensioeningangsdatum overlijden? Dan vervalt het gespaarde kapitaal aan de pensioenuitvoerder, tenzij er een restitutieregeling is voor je nabestaanden. Als compensatie hiervoor krijg je vaak jaarlijks een bonus bij leven die wordt toegevoegd aan je gespaarde kapitaal.
Loopt jouw pensioenregeling bij een Pensioenpremie Instelling (PPI)? Dan hangt het van de regeling af wat er bij overlijden gebeurt. Het kapitaal kan ten gunste komen van het collectief, het eigen vermogen van de PPI of je nabestaanden. In het laatste geval staat het kapitaal ter beschikking voor de verbetering van het nabestaandenpensioen.
Voordelen van pensioensparen
- Je betaalt pas belasting over de uitkeringen (later dus).
- Je mag zelf bepalen hoe vaak en hoeveel je inlegt.
- Voor je jaarlijkse belastingaangifte is geen aanvullende berekening nodig.
- Het extra pensioen wordt levenslang uitgekeerd.
- Lage kosten en een redelijk rendement.
- Vergeleken met lijfrente-sparen is er meestal een hogere inleg mogelijk.
- Het is geen onderdeel van Box 3 (vermogensbelasting).
Nadelen van pensioensparen
- Je kunt het geld niet tussentijds opnemen (zoals bij netto-sparen).
- Je kunt alleen extra sparen bij de uitvoerder waar je ook je normale pensioen opbouwt.
- Bij overlijden is er niet altijd een dekking voor je nabestaanden. Bovendien moet je partner als zodanig erkend zijn binnen de pensioenregeling.
- Door dit pensioensparen mag je minder belastingvrij inleggen voor lijfrente-sparen (jaarruimte).
- Door de verlaging van je brutoloon krijg je mogelijk een lagere arbeidsongeschiktheids- of werkloosheidsuitkering.
Overige zaken om op te letten
- Sparen over je vaste inkomen kan periodiek (maandelijks) of achteraf via een (inhaal)koopsom.
- Sparen over variabel inkomen (zoals bonussen) kan alleen achteraf via een koopsom.
- De pensioenuitvoerder kan een minimumbedrag hanteren voor je inleg.
- Stem je pensioensparen altijd af met de salarisadministratie en de pensioenuitvoerder.
Heb je nog vragen?
Wil je meer weten of heb je hulp nodig? Neem dan gerust contact met ons op via 085-083 10 00 of info@felixxgroep.nl. Je kunt vragen naar Ronald van Baardwijk.